Os planos dos ministros para fechar uma brecha que permite que estrangeiros ricos usem as estruturas legais registradas na Nova Zelândia para evitar o pagamento de impostos estão paralisados, um Arauto investigação encontrou.
O papel da Nova Zelândia nas finanças offshore é
novamente no centro das atenções após a publicação ontem dos Pandora Papers, uma importante investigação internacional do Arauto e 150 outras organizações de mídia.
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Com base no maior vazamento de dados da história, a investigação revela como os ricos e poderosos, incluindo 35 líderes de países e 133 bilionários, usam estruturas financeiras complexas e secretas para manter ativos e movimentar dinheiro ao redor do mundo.
Embora as revelações explosivas sobre figuras proeminentes tenham causado tremores políticos em dezenas de países ontem, a investigação também levantou sérias questões sobre como sucessivos governos da Nova Zelândia abordaram impostos internacionais e finanças offshore.
Quatro anos atrás, o governo nacional prometeu fechar uma brecha que permitiu que os fundos estrangeiros da Nova Zelândia se tornassem veículos livres de impostos depois que um vazamento massivo anterior, os Panama Papers, revelou que eles haviam sido amplamente utilizados por residentes no exterior.
Funcionários da Inland Revenue há muito apontavam as preocupações com a “arbitragem jurisdicional”, por meio da qual os provedores de serviços da empresa e seus clientes tiravam proveito de uma peculiaridade da lei da Nova Zelândia que significava que eles poderiam estabelecer trusts que não seriam tributados em nenhum lugar do mundo.
Depois que os Panama Papers foram descobertos em 2016, foi revelado que mais de 12.000 trustes estrangeiros da Nova Zelândia haviam sido criados, os quais estavam sujeitos a um escrutínio mínimo.
Judith Collins, a ministra da Receita na época, anunciou uma série de reformas no ano seguinte, incluindo o fechamento da brecha tornando os fundos estrangeiros sujeitos aos impostos da Nova Zelândia, caso as pessoas que os usam não estivessem pagando impostos em outras partes do mundo. O governo inicialmente definiu o prazo de 2019 para permitir que a indústria de truste prepare seus clientes para esse novo regime.
No entanto, os documentos obtidos pela Arauto por meio da Lei de Informação Oficial revelam que a proposta definhou.
Em um briefing de 2018 a Stuart Nash, ministro da Receita do Trabalho na época, as autoridades disseram que, embora os ministros tenham aprovado o fechamento da brecha e a legislação tenha sido aprovada, “a aprovação foi adiada para o trabalho de design …”
“Esse trabalho ainda não avançou por falta de recursos”, afirmou o comunicado.
A Receita Federal não aprovou a proposta sob o último governo liderado pelos trabalhistas, e também não o fez neste mandato sob o atual ministro da Receita, David Parker.
Parker disse ao Arauto a proposta não está morta.
“Esta proposta permanece no programa de política de trabalho tributário do Governo,” ?? disse o ministro.
Um porta-voz de Nash nesta semana disse sobre seu papel anterior como ministro da receita: “É uma lembrança do ministro que ele aceitou o conselho da Receita Federal na época.”
O porta-voz da receita do Partido Verde, Chlöe Swarbrick, disse: “Os Pandora Papers fornecem detalhes sobre o que conhecemos há décadas. Agora é a hora de agir – e a primeira coisa que este governo pode fazer é agir sobre este plano de quatro anos atrás para tributar fundos estrangeiros. “
Os informes também revelam que representantes das firmas profissionais que criam e administram fundos estrangeiros pressionaram os funcionários da Receita Federal para manter a brecha aberta em várias ocasiões.
Mas as autoridades fiscais não ficaram convencidas com os argumentos do setor, sugerem os documentos.
Medidas mais amplas foram tomadas para impedir que empresas multinacionais usem paraísos fiscais para reduzir seus passivos e políticas semelhantes devem ser aplicadas “onde indivíduos privados com bons recursos se envolvem em tipos semelhantes de transações”, disseram as autoridades.
Trusts estrangeiros foram introduzidos na Nova Zelândia sob o regime de Trabalho em 1988. Eles se tornaram populares internacionalmente porque ofereciam uma combinação de imposto mínimo e um alto grau de sigilo.
Os documentos obtidos nos Pandora Papers mostram que os fornecedores offshore comercializavam as estruturas da Nova Zelândia para seus clientes ricos como “discretas” e com pouca probabilidade de atrair atenção adversa “. Os investidores poderiam reter dinheiro ou ativos aqui discretamente, sem o estigma de usar um paraíso fiscal ou cair nas listas negras internacionais.
Mas a popularidade dos trustes estrangeiros prejudicou a reputação internacional da Nova Zelândia como transparente e livre de corrupção.
Em 2006, a Austrália estava frustrada porque seus cidadãos estavam secretamente estabelecendo trustes aqui. A Nova Zelândia respondeu à pressão de seu vizinho exigindo que os provedores de fundos informassem a Receita Federal se residentes australianos estivessem envolvidos. Para residentes de outros países, no entanto, os requisitos de divulgação continuaram sendo mínimos.
Tudo o que teve de ser revelado a partir dessa época foi o nome de um trust e o advogado que atuava como fiduciário – não as identidades do instituidor ou beneficiário ou detalhes dos ativos mantidos pelo trust.
A penalidade para os provedores de confiança que deixassem de fornecer essas informações básicas à Receita Federal era potencialmente elevada: Uma condenação criminal com até cinco anos de prisão e multa de US $ 50.000. Mas ninguém nunca foi processado, confirmou a Receita Federal no mês passado.
Todas as informações que a Receita Federal coletou sobre esses fundos não levaram a lugar nenhum, de acordo com ex-funcionários. Por décadas, ele não foi carregado ou integrado e disponibilizado junto com outros bancos de dados disponíveis para a equipe da Receita Federal.
“Não houve procedimento, não houve registro”, disse um insider do IRD. “Era apenas uma planilha Excel aleatória.”
Ex-funcionários do IRD disseram ao Arauto que, neste momento, o departamento de impostos não considerou nenhum dano que o uso dos trusts por estrangeiros pudesse causar à reputação internacional da Nova Zelândia. Como a Receita Federal não podia coletar impostos dos fundos, tinha pouco incentivo para examiná-los de perto.
A indústria de fundos estrangeiros que começou sob o governo trabalhista continuou a crescer sob o governo nacional de Sir John Key, mostram os documentos.
Key disse acreditar que o crescimento da indústria de trust estrangeira é consistente com sua visão de diversificar a economia da Nova Zelândia.
“Meu relacionamento com a indústria foi e continua sendo superficial”, disse Key. “Durante anos fiz palestras que argumentavam que a Nova Zelândia precisava criar novas indústrias fora da produção de alimentos, tornando-se a Suíça do Sul era apenas uma delas. Até hoje continuo a ser um defensor desse conceito”.
Após os Panama Papers em 2016, Key ordenou uma investigação independente que concluiu que as regras de divulgação relativas a trustes estrangeiros eram inadequadas. Novas regras de transparência foram introduzidas em resposta ao relatório.
Peter Dunne, ministro da receita entre 2005 e 2013, disse que o tamanho da indústria de trust significa que ela nunca esteve no topo da agenda dos ministros.
“Como isso era visto como uma indústria caseira, essas coisas raramente chegavam na minha direção”, disse Dunne.
Mais tarde, quando a Nova Zelândia ficou embaraçada com os Panama Papers – com a subsequente Shewan Review dizendo que era “razoável concluir” que trustes estrangeiros estavam sendo usados indevidamente para ocultar fundos ilícitos e evadir-se, finalmente permitindo que a Receita Federal fosse autorizada a coletar informações sobre onde o offshore dinheiro estava vindo e indo para – Dunne disse que se arrependia de não ter olhado mais de perto.
“Em retrospecto, e o retrospecto é uma coisa maravilhosa, a resposta seria sim. Se soubéssemos disso na época, não há dúvida de que uma ação teria sido tomada.
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